2023年ODI備案審批條件
(一)ODI核準(zhǔn)
國(guó)家發(fā)展改革委作為核準(zhǔn)機(jī)關(guān)，實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。
注：本處所稱敏感類項(xiàng)目包括：1、涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目：①與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū)；②發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)；③根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū)；④其他敏感國(guó)家和地區(qū)。
2、涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目：①武器裝備的研制生產(chǎn)維修；②跨境水資源開發(fā)利用；③新聞傳媒；④根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2017〕74號(hào)），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（一）房地產(chǎn)（二）酒店（三）影城（四）娛樂業(yè)（五）體育俱樂部（六）在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。
(二)ODI備案
實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。
注：1、所稱非敏感類項(xiàng)目，是指不涉及敏感國(guó)家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔(dān)保的總額。3、所稱省級(jí)政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革部門。
舒心企服是企業(yè)服務(wù)領(lǐng)域權(quán)威的專業(yè)代辦平臺(tái)，專注于為各類企業(yè)提供ODI境外投資備案、公司注冊(cè)、代理記賬、私募基金備案、ICP辦理、互聯(lián)網(wǎng)資質(zhì)辦理等一站式企業(yè)服務(wù)代辦公司。
國(guó)家發(fā)展改革委作為核準(zhǔn)機(jī)關(guān)，實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。
注：本處所稱敏感類項(xiàng)目包括：1、涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目：①與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū)；②發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)；③根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū)；④其他敏感國(guó)家和地區(qū)。
2、涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目：①武器裝備的研制生產(chǎn)維修；②跨境水資源開發(fā)利用；③新聞傳媒；④根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2017〕74號(hào)），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（一）房地產(chǎn)（二）酒店（三）影城（四）娛樂業(yè)（五）體育俱樂部（六）在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。
(二)ODI備案
實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。
注：1、所稱非敏感類項(xiàng)目，是指不涉及敏感國(guó)家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔(dān)保的總額。3、所稱省級(jí)政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革部門。
舒心企服是企業(yè)服務(wù)領(lǐng)域權(quán)威的專業(yè)代辦平臺(tái)，專注于為各類企業(yè)提供ODI境外投資備案、公司注冊(cè)、代理記賬、私募基金備案、ICP辦理、互聯(lián)網(wǎng)資質(zhì)辦理等一站式企業(yè)服務(wù)代辦公司。
0
境外投資備案（ODI）分為兩種：
境外投資備案（ODI）的辦理?xiàng)l件：
境外投資備案（ODI）辦理流程
確定發(fā)起主體-整理材料-商務(wù)部審核獲得批文-發(fā)改委審核獲得批文—資金匯出
境外投資備案（ODI）所需材料
ODI境外投資備案（ODI）辦理時(shí)限：一般來說符合條件且資料齊全，備案機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目備案表之日起7個(gè)工作日內(nèi)向投資主體出具備案通知書，但實(shí)際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資環(huán)境分析、資金來源證明等，光是資料準(zhǔn)備就需要耗費(fèi)大量的精力，而且對(duì)于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專業(yè)的代辦機(jī)構(gòu)辦理，一般辦理時(shí)長(zhǎng)在1-2個(gè)月左右。
其他注意事項(xiàng)：
還需要注意的是，一些境外直接投資會(huì)被嚴(yán)查，比如合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。如果沒辦法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，一般很難通過審查。
- 新設(shè)：新設(shè)就是要在香港或者海外的其他國(guó)家新成立一家公司，大陸境內(nèi)的這家公司必須作為股東，占股多少?zèng)]有要求
- 并購(gòu)：并購(gòu)就是在國(guó)外控股一家公司，作為并購(gòu)方的股東，但是需要出具盡職調(diào)查。
境外投資備案（ODI）的辦理?xiàng)l件：
- 符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；
- 主體和成立時(shí)間要求：成立滿一年且可以提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；
- 股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：需要具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性；
- 大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。
境外投資備案（ODI）辦理流程
確定發(fā)起主體-整理材料-商務(wù)部審核獲得批文-發(fā)改委審核獲得批文—資金匯出
境外投資備案（ODI）所需材料
- 境內(nèi)投資的主體信息
- 境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財(cái)務(wù)報(bào)表
- 上一年度審計(jì)報(bào)告;
- 董事會(huì)/執(zhí)行董事決議;
- 項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、社區(qū)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)
- 前期工作落實(shí)情況說明
ODI境外投資備案（ODI）辦理時(shí)限：一般來說符合條件且資料齊全，備案機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目備案表之日起7個(gè)工作日內(nèi)向投資主體出具備案通知書，但實(shí)際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資環(huán)境分析、資金來源證明等，光是資料準(zhǔn)備就需要耗費(fèi)大量的精力，而且對(duì)于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專業(yè)的代辦機(jī)構(gòu)辦理，一般辦理時(shí)長(zhǎng)在1-2個(gè)月左右。
其他注意事項(xiàng)：
- 境外投資核準(zhǔn)文件、備案通知書有效期為2年，如果需要延長(zhǎng)有效期的，投資主體應(yīng)當(dāng)?shù)狡谇?0個(gè)工作日提出延長(zhǎng)有效期的申請(qǐng)。
- 已核準(zhǔn)或備案的境外投資以下項(xiàng)目發(fā)生變化，投資主體應(yīng)當(dāng)提前申請(qǐng)變更：
- 投資主體增加或減少；
- 投資地點(diǎn)發(fā)生重大變化；
- 主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化；
- 中方投資額變化幅度達(dá)到或超過原核準(zhǔn)、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；
- 需要對(duì)項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形。
還需要注意的是，一些境外直接投資會(huì)被嚴(yán)查，比如合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。如果沒辦法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，一般很難通過審查。
