
(1) 幾乎所有的普通法國家中,提供信托服務需要獲得許可。
也就是說,如果公司在幾個信托同時做受托人并得到服務報酬,而且這些信托的受益人沒有親屬關系,那么公司被認為專業提供這樣的服務,為此公司應當有許可。私立信托公司(Private Trust Companies)屬于例外。因此,需要查看公司所注冊的國家法律規定。
(2) 信托法律對法人受托人沒有任何禁止或限制。
(3) 公司章程允許提供信托服務(比如,大部分離岸公司章程禁止提供信托服務,公司擁有專門的許可情形除外)。
有的情況下,公司不需要獲得提供信托服務的許可。有的國家,比如英屬維爾京群島、卡曼群島、澤西島和新西蘭存在私立信托公司機制。下面以英屬維爾京群島為例,按規定,在BVI公司需要獲得信托業務許可。
根據2007年的Financial Services (Exemptions) Regulations,在英屬維爾京群島受托人可以不注冊。
The Financial Services (Exemptions) Regulations對PTC公司有如下規定:
1、 公司應當根據英屬維爾京群島商業公司法律設立或根據此法注冊;
2、 公司發起人協議應當指出公司作為PTC設立;
3、 公司應以有限責任公司形式設立(股東責任可以股份實收金額或特殊擔保受限制);
4、 公司名稱應包括PTC簡稱;
5、 公司不得向無限制的第三方范圍提供服務;
6、 公司不得從事與信托受托人、保護人或管理人的業務。不過,這樣的限制不涉及到公司作為受托人的業務(比如,信托財產管理);
7、 公司不得為受托人或保護人的服務得到報酬;
8、 公司只能向設立人或受益人(父母、子女、夫妻、兄弟、姊妹等等)具有親屬關系的信托提供服務,也就是說,РТС可以為指定的一個家庭作為受托人;
9、 公司應當有持有一定級別許可的當地注冊代理(Class I trust license)。
注冊代理必須定期檢查,PTC公司是否符合這樣的要求。為了設立PTC公司,除了標準文件以外,要向登記處提交PTC申請。