從離岸公司賬戶匯外匯到個人賬戶需要注意什么?

1.在銀行開立外匯賬戶。個人持有效身份證件到銀行網(wǎng)點(diǎn)開立外匯賬戶。
2.向境外匯款人提供匯入款路線??蛻魬?yīng)根據(jù)自己所在銀行開立的外匯賬戶,向境外匯款人提供匯款路線。
3.收到境外匯入款。銀行收到款項后,審核收款人賬號戶名是否與銀行系統(tǒng)信息相符,如相符則通知收款人辦理國際收支申報。
4.辦理入賬手續(xù)。銀行經(jīng)辦人員審核要點(diǎn):(1)收款人申報款項的資金性質(zhì)是否屬于經(jīng)常項目下非經(jīng)營性外匯;(2)收款人如為境外個人,經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯、資本項目下外匯的匯入?yún)R款,無論金額大小,收款人均需到銀行填寫《涉外收入申報單》,辦理國際收支申報;⑶收款人為境內(nèi)個人,金額在等值 3000 美元以上的匯入?yún)R款,是否辦理了國際收支申報;⑷收款人申報款項的資金性質(zhì)屬于資本項目下外匯,收款人需根據(jù)外匯局相關(guān)規(guī)定辦理核準(zhǔn),銀行憑外匯局相關(guān)核準(zhǔn)件或其他證明材料為客戶開立個人外匯資本項目賬戶并將款項解付至賬戶中;⑸收款人申報款項的資金性質(zhì)屬于經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯,款項不可解付至個人外匯儲蓄賬戶,應(yīng)解付至個人外匯結(jié)算賬戶。
【注意事項】
1.銀行針對收款人為境內(nèi)個人的境外匯入款,經(jīng)辦員應(yīng)了解款項資金性質(zhì)后,再為客戶辦理入賬。
2.針對每筆匯入?yún)R款,銀行經(jīng)辦員須審核收款人賬號、戶名是否與銀行系統(tǒng)信息相符,如果收款人為境內(nèi)個人,金額在等值 3000美元以上的匯入?yún)R款,則須通知收款人辦理國際收支申報,方可辦理款項解付。
3.收款人申報款項的資金性質(zhì)屬于資本項目下外匯和經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯,是不可解付至個人外匯儲蓄賬戶。
4.針對收款人為境外個人的境外匯入款,銀行在收到款項后,無論金額大小,都應(yīng)通知收款人到銀行填寫《涉外收入申報單》,辦理國際收支申報。申報時,交易性質(zhì)統(tǒng)一申報在“其他投資—負(fù)債—貨幣和存款—境外存入款項”項下,國際收支交易編碼為“802031”,交易附言應(yīng)注明:“非居民從境外收款”。辦理完國際收支申報后,銀行可將款項解付至該境外個人的外匯賬戶中。上述申報允許他人代辦,代辦時須提供本人及代辦人的有效身份證件。
5.個人匯入?yún)R款遵循原幣入賬。
【特殊情況處理】
收款人賬號戶名與銀行系統(tǒng)信息不符,銀行經(jīng)辦員應(yīng)將款項視作無頭匯款處理。同時,銀行經(jīng)辦員須及時聯(lián)系收款人,根據(jù)收款人要求辦理此無頭匯款的查詢查復(fù)或退匯。