ODI的辦理通常需要經(jīng)過發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部門境外投資行為的核準(zhǔn)以及銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)，涉及的政府單位有商務(wù)部、發(fā)改委以及外管局。

本文將首先從發(fā)改委環(huán)節(jié)進(jìn)行解讀：

一、發(fā)改委審批權(quán)限

(一)核準(zhǔn)

國家發(fā)展改革委作為核準(zhǔn)機(jī)關(guān)，實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。

注：本處所稱敏感類項(xiàng)目包括：

1、涉及敏感國家和地區(qū)的項(xiàng)目：①與我國未建交的國家和地區(qū)；②發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)； ③根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國家和地區(qū)；④其他敏感國家和地區(qū)。

2、涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目：①武器裝備的研制生產(chǎn)維修；②跨境水資源開發(fā)利用；③新聞傳媒；④根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》 （國辦發(fā)〔2017〕74號(hào)），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（一）房地產(chǎn)（二）酒店（三）影城（四）娛樂業(yè)（五）體育俱樂部（六）在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。

(二)備案

實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、 擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。 實(shí)行備案管理的項(xiàng)目中，投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同）的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方 投資額 3 億美元及以上的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主 體是地方企業(yè)，且中方投資額 3 億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資 主體注冊地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門。

注：1、所稱非敏感類項(xiàng)目，是指不涉及敏感國家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。

2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、 股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔(dān)保的總額。

3、所稱省級(jí)政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革部門。

二、核準(zhǔn)和備案程序及條件

（一）核準(zhǔn)程序及條件

實(shí)行核準(zhǔn)管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請報(bào)告并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交； 投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交。

1、項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（1）投資主體情況；

（2）項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；

（3）項(xiàng)目對(duì)我國國家利益和國家安全的影響分析；

（4） 投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。 項(xiàng)目申請報(bào)告的通用文本以及應(yīng)當(dāng)附具的文件清單由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

2、投資主體穿透追溯如下：

3、中方投資額資金來源真實(shí)合規(guī)的證明文件：自有資金的銀行存款證明等；非貨幣出資的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或可證明權(quán)益價(jià)值的文件；銀行融資的含融資?金額的意向書；發(fā)行股票/債券融資的相應(yīng)支持文件或說明。

4、項(xiàng)目申請報(bào)告還應(yīng)附以下附件:

a.公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議;

b.投資主體及外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件;

c.銀行出具的融資意向書;

d.以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的,按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額,并應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及有權(quán)機(jī)構(gòu)的確認(rèn)函,或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件;

e.投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目,應(yīng)提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件。

5、核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目予以核準(zhǔn)的條件為：

（一） 不違反我國法律法規(guī)；

（二） 不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃、宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和對(duì)外開放政策；

（三） 不違反我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定；

（四）不威脅、不損害我國國家利益和國家安全。

對(duì)于項(xiàng)目申請報(bào)告及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的,國家發(fā)展改革委在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申報(bào)單位予以補(bǔ)正。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理項(xiàng)目申請報(bào)告后 20 個(gè)工作日內(nèi)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。項(xiàng)目情況復(fù)雜或需要征求有關(guān)單位意見的，經(jīng)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長核準(zhǔn)時(shí)限，但延 長的核準(zhǔn)時(shí)限不得超過 10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長時(shí)限的理由告 知投資主體。 所稱核準(zhǔn)時(shí)限，包括征求有關(guān)單位意見的時(shí)間，不包括咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的時(shí)間。

2、備案程序及條件

實(shí)行備案管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向備案機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目備案表并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向備案機(jī)關(guān)提交； 投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向備案機(jī)關(guān)提交。境外投資項(xiàng)目備案申請表格式文本及附件要求由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

對(duì)于備案申請表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的,國家發(fā)展改革委在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申報(bào)單位予以補(bǔ)正。

國家發(fā)展改革委在受理備案申請表之日起7個(gè)工作日內(nèi),對(duì)符合備案條件的境外投資項(xiàng)目出具備案通知書。對(duì)不予備案的境外投資項(xiàng)目,國家發(fā)展改革委將以書面決定的方式通知申報(bào)單位并說明理由,投資主體享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

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