并不是每個企業(yè)都需要辦理ODI備案。
ODI英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指國內(nèi)企業(yè)、團體在經(jīng)過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權為核心目的投資行為。

對外投資備案(核準)對象主要分為三種：

1、設立最終目的地企業(yè)需備案(核準)

為掌握對外投資資金真實去向，同時也有利于政府部門為對外投資企業(yè)提供精準服務和保障，《暫行辦法》明確對外投資備案(核準)實行最終目的地管理原則，進行“穿透式”管理。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對外投資的市場主體、決策主體、執(zhí)行主體和責任主體，按照“政府引導、企業(yè)主導、市場化運作”的原則開展對外投資，在境外設立(包括兼并、收購及其他方式)企業(yè)前，應按規(guī)定向有關主管部門提交相關信息和材料;符合法定要求的，相關主管部門為其辦理備案或核準。這里所述的企業(yè)為最終目的地企業(yè)，最終目的地指境內(nèi)投資主體投資最終用于項目建設或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地。這就是所謂的最終目的地管理原則。

2、空殼公司不備案(核準)

穿透性管理意味著對于最終目的地企業(yè)設立的路徑上所進行的投資行為不予理會。具體而言，就是對于境內(nèi)投資主體投資到最終目的地企業(yè)的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。

3、最終目的地企業(yè)再投資不備案(核準)

同時，這種管理不是無限穿透，最終目的地企業(yè)再開展的投資活動不屬于現(xiàn)行對外投資管理范疇，無需辦理對外投資備案或核準手續(xù)。

ODI的流程

（一）發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

（二）商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。

（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

境內(nèi)公司ODI備案要求：

1、境內(nèi)公司最好成立滿1年以上;
2、審計報告不能出現(xiàn)虧損;
3、凈資產(chǎn)回報(收益)率=凈利潤/所有者權益，最好高于5%，越高越好;

資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，最好低于70%，越低越好。

溫馨提示：企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年，如果在兩年之內(nèi)沒有相適應的項目了，該證書就作廢了，屆時如果有新的項目，企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。

不進行備案會產(chǎn)生哪些后果?

1、投資主體中止或停止實施、處以警告;
2、提供融資、擔保的依法依規(guī)處罰;
3、外匯進出受限。

境外直接投資（ODI）存量權益登記申報對象：

ODI登記的境外投資企業(yè)境內(nèi)投資主體（含金融機構及特殊目的公司境內(nèi)個人股東）。